Martin de Coninck Geld & Carrière Gisteren, 19:58

Leestijd: 3 minuten

Zo profiteer je van studieschuld in de Belastingaangifte 2024

Studiefinanciering is voor veel studenten een onmisbare steun. Maar hoe zit het eigenlijk met je DUO-lening en de belastingaangifte? Moet je die studieschuld opgeven bij de Belastingdienst?

Een studielening bij DUO wordt niet beschouwd als inkomen en hoef je daarom niet op te geven in box 1 van je belastingaangifte. Dit betekent dat je lening geen directe invloed heeft op de inkomstenbelasting die je betaalt. Toch speelt je DUO-lening (of eigenlijk studieschuld) wel een belangrijke rol in andere financiële aspecten, zoals je vermogen (box 3) en hypotheekaanvragen.

DUO-lening en je vermogen (box 3: sparen en beleggen)

In box 3 wordt je vermogen belast, waarbij je de waarde van je bezittingen vermindert met je schulden. Je studieschuld mag je hierbij als schuld in mindering brengen op je vermogen. Lekker, want dat kan leiden tot lagere vermogensrendementsheffing.

Drempel voor aftrek schulden in box 3

Je mag niet je hele studieschuld aftrekken. Er geldt een drempelbedrag van aftrekbare schulden in box 3. Voor het belastingjaar 2024 is deze drempel €3.200 per persoon. Dit betekent dat alleen het deel van je totale schulden dat boven deze drempel uitkomt, aftrekbaar is van je totale vermogen in box 3. Heb je een fiscaal partner? Dan is de gezamenlijke drempel €6.400. Nu lag de gemiddelde studieschuld in 2024 op ruim €18.000, dus dat drempeltje hobbelen de meeste (oud-)studenten wel overheen.

Stel, je woont alleen en je hebt op 1 januari 2024 (peildatum) een studieschuld van €10.000 en geen andere schulden. Het aftrekbare deel van je schuld is dan €10.000 – €3.200 = €6.800. Dit bedrag mag je in mindering brengen op je vermogen in box 3.

Invloed van je studieschuld op hypotheekaanvragen

Bij het aanvragen van een hypotheek wordt je studieschuld meegenomen in de berekening van je leencapaciteit. Banken zien een studieschuld als een financiële verplichting. En dat heeft invloed heeft op het bedrag dat je maximaal kunt lenen voor een woning.

Wijzigingen in de weging van studieschulden

Sinds 2024 zijn de regels rondom de weging van studieschulden bij hypotheekaanvragen aangepast. Voor nieuwe leningen wordt nu gerekend met een wegingsfactor van 0,35% van je oorspronkelijke studieschuld per maand. Voorheen was dit 0,75%. Deze wijziging betekent dat een studieschuld minder zwaar weegt bij het bepalen van je maximale hypotheek. Toch blijft het zeker een factor om rekening mee te houden.

Voorbeeld: Heb je een studieschuld van €15.000? Dan wordt er €52,50 per maand aan financiële verplichtingen meegenomen in de berekening van je leencapaciteit (0,35% van €15.000).

Slim omgaan met je DUO-lening en belastingen

Wil je optimaal profiteren van je DUO-lening zonder allerlei negatieve financiële verrassingen? Hier zijn een paar handige tips:

• Leen alleen wat je nodig hebt: hoe lager je studieschuld, hoe minder effect op je toekomstige hypotheek. Een bijbaantje naast je studie is zeker geen overbodige luxe.
• Hou de actuele rentes op studieleningen in de gaten. Die is de afgelopen tijd weer opgelopen. Neem deze rentekosten mee in je financiële planning.
• Maak eventueel gebruik van de rentevrije periode: je hoeft pas twee jaar na je studie af te lossen. Dit kan de nodige financiële ademruimte geven
• Betaal extra af als het kan. Extra aflossen kan later gunstig zijn bij het kopen van een huis.
• Je mag je studieschuld (boven die magische drempel van €3.200) aftrekken van je vermogen in box 3. Dit is nog gunstiger als je daardoor binnen de grens van het heffingsvrij vermogen blijft. In 2024 is dit €57.000 of €140.000 samen met een fiscaal partner.

DUO-lening heeft geen invloed op inkomstenbelasting, wél opletten

Je DUO-lening hoef je dus niet op te geven voor de inkomstenbelasting (box 1). Maar je studieschuld speelt wél een rol in andere financiële zaken zoals hypotheekaanvragen en je totale vermogen (box 3). Wil je slim omgaan met je lening? Leen bewust, plan vooruit en hou rekening met de gevolgen voor je toekomstige financiële situatie. Zo hou je grip op je geld en voorkom je fiscale verrassingen.